之前发票未到暂估入库并结转，结果到现在发票也没有到，原样冲红吗？那么结转成本也冲红吗？

Zora 追问

2018-11-27 17:26

如果到年底票也未到呢？

Zora 追问

2018-11-27 17:27

或者这个票本来就开不来呢？那么之前暂估入库怎么处理？

小黎老师 解答

2018-11-27 17:28

如果发票一直收不到，那这部分成本费用所得税前就无法列支

Zora 追问

2018-11-27 17:29

无法列支，那么我要原样冲回吗？

小黎老师 解答

2018-11-27 17:30

需要根据具体业务，次年需要通过以前年度损益进行调整

Zora 追问

2018-11-27 17:31

不是去年的，是2018年7月到10月的

Zora 追问

2018-11-27 17:33

我现在冲回就不需要以前年度损益了，直接原分录冲回，那么结转的的呢，也可以原分录冲吗？

小黎老师 解答

2018-11-27 17:33

如果确认取不到发票，可以红冲

Zora 追问

2018-11-27 17:37

结转成本的分录呢？

小黎老师 解答

2018-11-27 17:37

您好，也是一并需要进行调整

Zora 追问

2018-11-27 17:38

结转成本的分录怎么调整？

小黎老师 解答

2018-11-27 17:40

结转的成本做相反分录

Zora 追问

2018-11-27 17:41

暂估的原分录红冲，结转成本的做相反分录，是这样吗，老师

小黎老师 解答

2018-11-27 17:42

您好，是的，可以这样进行处理