2017年利润表上有一笔4444元的收入，2018年的利润表上还会体现的出来这笔收入吗

行っている 追问

2018-11-28 07:07

啊，那数据不是不连续了吗，去年的收入在今年的利润表上看不出来了

bamboo老师 解答

2018-11-28 07:10

利润表是反映企业在一定会计期间的经营成果的财务报表。 
收入成本费用净利润 以年度划分 年度核算

行っている 追问

2018-11-28 07:13

哦，那要看去年的收入，只能翻去年的账才能查到，对哇老师

bamboo老师 解答

2018-11-28 07:15

对的 去年收入只能翻去年的帐

行っている 追问

2018-11-28 07:17

那老师，是不是每年的利润表数据，年初为零，然后从1月份开始累计各项目数据

bamboo老师 解答

2018-11-28 07:18

对的 利润表数据  年初为零 从1月份开始累计各项目数据

行っている 追问

2018-11-28 07:19

那不是每年的报表都是独立存在的，数据不连续性

行っている 追问

2018-11-28 07:19

哦，那资产负债表各项目数据也是一样的规律吗

bamboo老师 解答

2018-11-28 07:20

利润表是的 资产负债表不是

行っている 追问

2018-11-28 07:21

那老师资产负债表各项目数据在跨年之间是什么关系哦

行っている 追问

2018-11-28 07:23

那我昨天看以前会计做的账，有一笔4444元的收入，没有结转成本，这样看来，就没办法了

bamboo老师 解答

2018-11-28 07:30

资产负债表年末各项目数据体现在第二年的期初数据 
那你可以问下怎么回事

行っている 追问

2018-11-28 08:04

他忘记结转了，我想没有结转成本肯定虚增存货和利润，虽然是2016年的账，但因为资产负债表数据是连续的，所以也会影响现在报表的数据，你说对哇老师，不好意思刚才送孩子上学

bamboo老师 解答

2018-11-28 08:07

会一直影响 你觉得不妥当的话 可以调整 也可以在本期多结转这个成本

行っている 追问

2018-11-28 08:08

老师，帮我指导一下，具体怎么做调整哦

行っている 追问

2018-11-28 08:10

如果在本期多结转以前落下的同等金额的成本，肯定得有个依据，不能成本凭空而出

bamboo老师 解答

2018-11-28 08:12

以前年度计入以前年度损益调整科目 结转到利润分配—未分配利润 
如果做到今年的话 跟今年的成本一起结转 后面写说明 金额不大  可以做到今年

行っている 追问

2018-11-28 08:20

成本是3700那老师分录怎么做

bamboo老师 解答

2018-11-28 08:24

你直接跟今年的成本一起结转的话 就跟你平时正常结转一样

行っている 追问

2018-11-28 08:25

哦

bamboo老师 解答

2018-11-28 08:29

借：主营业务成本 
     贷：库存商品 
如果是以前年度 
借：以前年度损益调整 
     贷：库存商品 
借：利润分配——未分配利润 
     贷：以前年度损益调整

行っている 追问

2018-11-28 08:35

非常感谢老师

bamboo老师 解答

2018-11-28 08:41

不用谢 满意请给五星好评 祝你工作顺利

行っている 追问

2018-11-28 08:55

等等五星，现在忙，等会要把你给的分录记下来后好评

bamboo老师 解答

2018-11-28 08:55

没事的 你有什么不明白的 也可以继续问的

行っている 追问

2018-11-28 10:04

行っている 追问

2018-11-28 10:04

老师你看这个有问题吗

行っている 追问

2018-11-28 10:06

这样计提和发放，只计提工资不计提社保，其他应付款不能借贷抵消，一直会在贷方积累下去

bamboo老师 解答

2018-11-28 10:07

缴纳的时候 没有体现个人部分

行っている 追问

2018-11-28 10:11

对呀，所以其他应付款贷方一直在累计这个已经不存在的数据，这个怎么处理

bamboo老师 解答

2018-11-28 10:14

你可以把前期的都找出来 列清单 然后根据清单汇总调整