对方公司安装人员挂在我们公司上，然后他们每个月给我们打安装人员的劳务费给我们，提供给我们工资表，我们再打给安装班组长，有授权委托书，我们给他们开工程安装费发票，那我这笔钱是以工资打出去还是人工费打出去呢？

安琪???? 追问

2018-11-28 12:56

那我后面附工资表、授权委托书、工程清单等资料，然后以人工费打出去不冲突吧

文文老师 解答

2018-11-28 13:00

不冲突的，然后附上发票的记账联

安琪???? 追问

2018-11-29 07:57

那老师，我怎么做分录呢？ 
1.就是收到对方公司打给我们的钱，这块分录怎么做 
2.然后我们再把这些钱打给班组长，分录怎么做，不是我们跟班组签的合同，是对方公司跟甲方签的合同，应该是相当于把人员挂靠在我们公司上了 
3.然后我们给他们开出对应金额的发票，分录怎么做？

文文老师 解答

2018-11-29 09:43

1.借：银行 贷：应收 
2.借：其他业务成本  贷：银行存款 
3.应收  贷：其他业务收入 贷：增值税

安琪???? 追问

2018-11-29 09:52

如果我开普票的话，就没有增值税了是吧

安琪???? 追问

2018-11-29 09:54

他们打给我们的钱比我们给班组长的钱多一点，有差额，也这么做是吧

文文老师 解答

2018-11-29 11:51

是的，有差额，也这么做

安琪???? 追问

2018-11-29 17:58

老师，我这个挂在项目上的，我打给班组长是不是得走工程施工-合同成本-人工费啊，不走其他业务收入吧

文文老师 解答

2018-11-29 17:59

建议通过其他业务成本核算，与其他业务收入匹配

安琪???? 追问

2018-11-29 18:03

我们每个支出去的钱，都挂在相应的项目上，我们和班组长直接签的合同就是走人工费，但是这个不是挂在我们公司上嘛，走其他业务成本，怎么挂项目

文文老师 解答

2018-11-29 18:10

如果要挂项目，走工程施工-合同成本-人工费，建议从工程施工-合同成本-人工费再转到其他业务成本，

安琪???? 追问

2018-11-29 18:12

老师，能告诉我一下，这个成本怎么转嘛？分录是什么 公司刚开始，好乱

文文老师 解答

2018-11-29 18:18

借：其他业务成本 贷：工程施工-合同成本-人工费

安琪???? 追问

2018-11-30 07:54

那我这个成本是有对应收入再转，按项目结转，还是有没有都得月末结转呢

文文老师 解答

2018-11-30 08:42

有对应收入再转，按项目结转

安琪???? 追问

2018-11-30 08:54

举个例子，就是我这个月付一个项目人工费2500，然后这个月收回该项目收入3000，然后月末结转成本2500是吧，如果下个月收回3000，就下个月结转成本对吧，那500就不用管了嘛？还是要做分录呢？

文文老师 解答

2018-11-30 09:08

是的，500不用做分录，将形成营业利润

安琪???? 追问

2018-11-30 09:46

老师，最后一个问题 呈上面的，就是我们不是代发劳务费嘛？那收到那笔钱现金流量是什么，打出去，现金流量选择什么？

文文老师 解答

2018-11-30 09:48

收钱，选销售商品提供劳务收到的现金 
付钱，选购买商品购买劳务支付的现金

安琪???? 追问

2018-12-01 11:54

老师 我们这块业务不按项目了，那我月末怎么结转