请问分公司注销账务上要怎么处理

Luck Fairy 追问

2018-11-29 11:18

利润为负那怎么转啊？

Kim 解答

2018-11-29 11:23

那你们的实际债务是怎么处理，不用还了还是怎么样

Luck Fairy 追问

2018-11-29 11:29

现在注销税务上要求除了货币之间其他的都要转到总公司

Kim 解答

2018-11-29 11:33

借：应付帐款 贷：营业外收入，借：营业外支出 贷：应收帐款

Luck Fairy 追问

2018-11-29 11:40

不知道未分配利润有余额咋转

Kim 解答

2018-11-29 11:44

未分配利润？你现在是转债权债务就可以注销了啊

Luck Fairy 追问

2018-11-29 13:45

老师请问，那应付账款8万  其他应付15万 未分配利润的负23万，要怎么处理啊？如果把应付和其他应付都调到总公司，那其他应付上还是有总公司的往来23万呢

Kim 解答

2018-11-29 18:26

那这个就需要计入营业外收入里面，然后缴纳 所得税了