企业购入固定资产。17年底已将款付清，但未收到发票，也一直未入库，现在补入库，分录该如何写呢？

王沥 追问

2018-11-29 11:26

是要暂估入库啊。发票未到，都要暂估入库，一般都是    借:固定资产     贷：应付账款-暂估款    但是后期我们通过银行支付了货款，按理说应该借：应付账款-暂估款    贷：银行存款，但是发票还是未到啊

QQ老师 解答

2018-11-29 11:27

你好！借：固定资产—暂估入库     贷：应付账款

王沥 追问

2018-11-29 11:33

固定资产有暂估入库的二级科目吗？而且分录中的固定资产科目都是增固定资产是自动生成的

QQ老师 解答

2018-11-29 11:37

你好！你们根据合同金额直接生成就可以的

王沥 追问

2018-11-29 11:39

所以我还是没懂你的意思，暂估入库肯定是根据合同金额入账的啊，我问的是分录该如何做，什么系统可以根据合同金额自动生成分录

QQ老师 解答

2018-11-29 11:41

你好！你们不是用的规定资产模块？

王沥 追问

2018-11-29 11:47

老师你为什么要答非所问呢？

王沥 追问

2018-11-29 11:49

你的意思是规定的资产模块，暂估入库时，是应该将暂估放在固定资产的二级科目而不是应付账款的二级科目是吗

QQ老师 解答

2018-11-29 12:27

你好！是的，暂估放在固定资产科目下，应付账款不做暂估