客户已经收到货了，也对好帐了，但下个月才开发票的，可不可这个月确认收入啊

蛮🐭 追问

2018-11-29 20:32

那分录是借:银行存款/应收帐款贷:主营业务收入   应交税费—应交增值税（未开发票）吗

老江老师 解答

2018-11-29 20:35

借:银行存款/应收帐款贷:主营业务收入 应交税费—应交增值税（销项税额）

蛮🐭 追问

2018-11-29 21:12

那下个月科目怎么冲呢

老江老师 解答

2018-11-30 05:42

下月 
借:银行存款/应收帐款   负数     贷:主营业务收入   负数    应交税费—应交增值税（销项税额）负数 
开正确的发票后 
借:银行存款/应收帐款贷:主营业务收入 应交税费—应交增值税（销项税额） 
申报时在未开票收入栏，填负数