你好，老师，请问下，出纳月末结账，对现金余额有没规定在多少范围内

vinni 追问

2018-11-30 22:59

那月末结账要在一千内？我们持续了一年，每月月末结账，现金都得剩一万左右，这会怎样？

佟老师 解答

2018-11-30 23:04

不会怎么样的，其实这是《现金管理暂行条例》的规定，可根据公司业务的需求自行调整

vinni 追问

2018-12-01 14:51

因为有现金被支出使用了，大几千这样，所以导致每次月末结账现金都得剩一万左右，，这样如果后期钱还回来了怎么处理？

vinni 追问

2018-12-01 14:53

直接补上就好了是吗？

vinni 追问

2018-12-02 08:17

？？

佟老师 解答

2018-12-02 09:16

是有人借现金出去了吗

vinni 追问

2018-12-02 10:36

对啊

佟老师 解答

2018-12-02 10:37

借钱：
借：其他应收款
  贷：现金
收回
借：现金
    贷：其他应收款

vinni 追问

2018-12-02 10:38

写了个领款单，写着借去购买材料，，所以这个单一直在，也导致月末结账现金大，所以这个钱补上就好了吗

vinni 追问

2018-12-02 10:39

之前没写借款

佟老师 解答

2018-12-02 10:41

你写借款单时，写这笔分录了吗借钱：
借：其他应收款
贷：现金

vinni 追问

2018-12-02 10:49

没有做，之前会计没有处理，就是用领款单当现金了

佟老师 解答

2018-12-02 10:53

那你现在补做这个分录

vinni 追问

2018-12-02 11:04

现在都要还回来了，要做吗？

vinni 追问

2018-12-02 11:05

做这笔分录，需要什么附件，就一张领款单吗

佟老师 解答

2018-12-02 11:08

现在都要还回来了，要做吗？
收回
借：现金
贷：其他应收款
借款单及汇款记录作为附件

vinni 追问

2018-12-02 11:13

之前拿走的时候没有汇款单，就是一张领款单

vinni 追问

2018-12-02 11:17

补这个借款时，附件就一单领款单可以吗
借：其他应收款
贷：现金

佟老师 解答

2018-12-02 11:19

直接领取的现金是吧，那就用借款单作为附件就可以了

vinni 追问

2018-12-02 11:37

嗯嗯

佟老师 解答

2018-12-02 11:41

把这两笔分录给补上就可以了