替员工补缴的社保费用，员工已经离职，但是费用全部由员工打到了公司账户上，这个怎么处理

放开那鱼 追问

2018-12-01 09:48

现在缴纳时候得分录看不到

放开那鱼 追问

2018-12-01 09:48

也没有其它应收项目 怎么做合适啊

辜老师 解答

2018-12-01 09:48

那你要看你缴纳的时候，是怎么处理的，或者是否还没做缴纳的分录

放开那鱼 追问

2018-12-01 09:49

之前没做计提，应该是之前没做

放开那鱼 追问

2018-12-01 09:49

我现在补做的话怎么做

辜老师 解答

2018-12-01 09:50

你是指离职员工的缴纳吗，就是借：其他应收款 贷：银行存款

放开那鱼 追问

2018-12-01 09:51

对，给离职员工补缴的社保，当时没做缴纳的分录，没有提现其他应收款款

放开那鱼 追问

2018-12-01 09:51

贷方银行存款之前就能提现

辜老师 解答

2018-12-01 09:51

缴纳时，借：其他应收款 贷：银行存款
实际收款时，借：银行存款 贷：其他应收款

放开那鱼 追问

2018-12-01 09:51

贷方银行存款之前没提现

辜老师 解答

2018-12-01 09:52

你贷方银行存款应该是跟你正常员工缴纳社保的员工一起缴纳的吧

放开那鱼 追问

2018-12-01 09:52

缴纳时的分录没有做，现在只有一笔员工汇款给银行的单子怎么做

辜老师 解答

2018-12-01 09:53

你缴纳社保应该是离职员工和在职员工一起缴纳的，应该有分录的

放开那鱼 追问

2018-12-01 09:53

但是没有其他应收个人的

辜老师 解答

2018-12-01 09:54

你账面缴纳的分录，是怎样处理的