老师，你跨月的发票作废不了怎么办？

宋玉洪9091048 追问

2018-12-01 12:45

作废不了的发票怎么做账务处理？开了红字的发票又怎么作账务处理？

bamboo老师 解答

2018-12-01 12:48

作废不了的发票 跟你平时正常开发票一样做账务处理
隔月开了红字发票 做一份对应这份准备作废发票的红字凭证
比如
借：应收账款
     贷：主营业务收入
          应交税费——应交增值税——销项税额
然后开红字后
借：应收账款 借方红字 
     贷：主营业务收入 贷方红字  
          应交税费——应交增值税——销项税额  贷方红字

宋玉洪9091048 追问

2018-12-01 13:05

不是应收账款哦，都是现金的哦

bamboo老师 解答

2018-12-01 13:07

那把应收账款换成库存现金科目就可以了  我只是用应收账款举例而已

宋玉洪9091048 追问

2018-12-01 13:12

恩 知道  谢谢老师

bamboo老师 解答

2018-12-01 13:15

不用谢 满意请给五星好评 祝你工作顺利