成品机油行业，购进进项票没认证怎么做账，怎么写分录？

大耳朵图图 追问

2018-12-01 15:02

在会计报表怎么体现待抵扣

邹老师 解答

2018-12-01 15:06

你好，通过应交税费期末余额负数体现

大耳朵图图 追问

2018-12-01 15:09

老师我是一般纳税人，我刚接手过来账务，他进项有38来万，销售不多，这个我接下来怎么做，他之前账本都没有

大耳朵图图 追问

2018-12-01 15:10

老师会计报表怎么体现待认证

邹老师 解答

2018-12-01 15:10

你好，根据对方发生的经济业务据实作出相应账务处理就是了

大耳朵图图 追问

2018-12-01 15:13

老师会计报表待认证怎么体现

邹老师 解答

2018-12-01 15:13

你好，通过应交税费 期末余额负数体现

大耳朵图图 追问

2018-12-01 15:15

没抵扣和没认证都用负数吗，怎么在报表区分已经认证的和没抵扣的

邹老师 解答

2018-12-01 15:16

你好，是的
无法通过报表知道是否认证与没有抵扣的

大耳朵图图 追问

2018-12-01 15:16

那认证了怎么做分录

邹老师 解答

2018-12-01 15:17

你好  借；应交税费（进项税额）    贷；应交税费（待认证进项税额）

大耳朵图图 追问

2018-12-01 15:19

老师有做账软件吗

大耳朵图图 追问

2018-12-01 15:20

老师我昨天开了一张红字信息表，今天增值税怎么没减少？还是两张的价格

邹老师 解答

2018-12-01 15:22

你好，做账软件是需要联系相关单位购买的
税局有给你单位红字发票申请审批表吗？有根据这个表格开具负数发票吗？

大耳朵图图 追问

2018-12-01 15:23

我拿过税务局批准吗？

邹老师 解答

2018-12-01 15:25

你好，在开票系统申请，税局审批（通过网络），通过了录入通知单号码开具

大耳朵图图 追问

2018-12-01 15:28

嗯嗯我开具了，但是怎么今天填写增值税申报表时候就还是两场

大耳朵图图 追问

2018-12-01 15:28

审核都通过了

邹老师 解答

2018-12-01 15:31

你好，能提供一下你单位的发票汇总表吗？

大耳朵图图 追问

2018-12-01 15:36

邹老师 解答

2018-12-01 15:39

你好，根据你提供的这个表格，没有显示你有开具负数发票（负数发票份数是0）啊

大耳朵图图 追问

2018-12-01 15:41

邹老师 解答

2018-12-01 15:43

你好，这个只能证明你申请了开具负数发票，并不代表你实际开具了负数发票

大耳朵图图 追问

2018-12-01 15:45

怎么知道我实际开了呢，老师一会就不能回答了吗？还有好多问题呢？我昨天按说上传成功了。

邹老师 解答

2018-12-01 15:48

你好，你可以通过你单位的发票汇总表（负数发票份数大于1），才说明有实际 开具负数发票，如果是0说明压根就没有开具过负数发票

大耳朵图图 追问

2018-12-01 15:51

老师那开错了对方没接受这个月怎么做账？怎么红冲这个发票

邹老师 解答

2018-12-01 15:53

你好，先按正常发票入账，然后在系统申请开具负数，负数发票分录是
借；主营业务收入    应交税费-应交增值税（销项税额）  贷；应收账款等科目

大耳朵图图 追问

2018-12-01 15:55

老师能加你微信吗？没有机会提问了怎么办申请开具负数跟也是填写红字信息表吗？老师这个成品油有进项用不用给开票软件录？老师

邹老师 解答

2018-12-01 15:58

你好，不可以提供私人联系方式的，抱歉
你好，申请开具负数发票，需要先在系统点击申请开具负数发票，然后填写红字发票信息表格，提交税局审批，通过了就通知单号码，根据这个号码录入填开负数发票就是了
成品油给开票软件录是什么意思？