老师,请问一下我公司员工报销出差费用3200元,冲销备用金,具体的会计科目怎么做?我的处理方法是分两笔:借:管理费用 贷:现金 同时写收款单,根据收款单做:借:现金 贷:其他应收款-备用金-XX,这样做可以吗?还是一笔做:借:管理费用 贷:其他应收款-备用金-XX

随风 追问

2018-12-03 11:23

已经预支了备用金

郭老师 解答

2018-12-03 11:24

你好，先做借其他应收款贷银存，回来报销借管理费用 贷其他应收款，

随风 追问

2018-12-03 11:27

老师,我的问题是:我的处理方法是分两笔:借:管理费用 贷:现金 同时写收款单,根据收款单做:借:现金 贷:其他应收款-备用金-XX,这样做可以吗?还是一笔做:借:管理费用 贷:其他应收款-备用金-XX

郭老师 解答

2018-12-03 11:29

你好，第二个方法不完整，预支的时候写借款单，然后拿发票冲做你的第二个方法的分录

随风 追问

2018-12-03 11:31

老师,预支时我们已做了会计分录,现在主要的问题是报销费用冲备用金时的会计分录

郭老师 解答

2018-12-03 11:32

你好，第二种