2017年的账务有错误，要更正 要怎么做呀？

2333333 追问

2018-12-03 15:42

这#15凭证应该是多余的，要把它冲掉，要怎么做呢？在2018年1月份做更正

我们是小规模纳税人

方亮老师 解答

2018-12-03 15:44

借：管理费用-办公费  -71.2
贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出   -71.2

2333333 追问

2018-12-03 15:48

这个是发票开的是A公司的，但是之前会计硬是把掰了一半给病理医生，这种是不合理的吧。

2333333 追问

2018-12-03 15:52

物业只开了一张发票，抬头是A公司的。因为公司注册了多家公司都是在一起办公的。，是不能这样拆开分摊吧，如果是这种 要在18年1月更正，要怎么做呢

方亮老师 解答

2018-12-03 15:52

详细的描述一下这笔经济业务的来龙去脉。

2333333 追问

2018-12-03 15:53

公司是采用企业会计准则

方亮老师 解答

2018-12-03 16:00

可以拆分的，但是拆分部分匹配的进项税额不能抵扣。

2333333 追问

2018-12-03 16:00

就是公司的房租物业费

方亮老师 解答

2018-12-03 16:02

可以拆分的，需要A公司开具发票分割单给对方公司入账。

2333333 追问

2018-12-03 16:06

A公司没有发票可以开给病理医生

方亮老师 解答

2018-12-03 16:07

没有发票不能开具。祝您工作愉快！

2333333 追问

2018-12-03 16:10

是呀，主要A也不具备开房租物业的资格，所以我现在就得把它调正确了。

方亮老师 解答

2018-12-03 16:19

如果A已经取得了物业公司的发票，需要A公司开具发票分割单给对方公司入账。

2333333 追问

2018-12-03 16:26

A也不具备开房租物业的资格，要怎么分割呢？

方亮老师 解答

2018-12-03 16:29

不具备也可以开具发票分割单的，发票分割单不是发票，发票分割单的格式如下：

2333333 追问

2018-12-03 16:33

哦哦。。。那这样我就可以不用改凭证，做一份这个分割单就可以了。

方亮老师 解答

2018-12-03 16:34

是滴。祝您工作愉快！