老师 完税证明是干嘛作用

妮妮戚 追问

2018-12-04 09:20

老师，这个税是我租个人房子做公司的，税是我承担了，该如何进行账务处理

宋生老师 解答

2018-12-04 09:20

您好！这个税你们不能入账。

妮妮戚 追问

2018-12-04 09:21

那怎么办？
钱是我出的

妮妮戚 追问

2018-12-04 09:23

计入到营业外支出不可以吗？

宋生老师 解答

2018-12-04 09:23

您好！可以，但是不能税前扣除

妮妮戚 追问

2018-12-04 09:24

老师，那我的房租可以税前扣除吧？

宋生老师 解答

2018-12-04 09:25

你好！有发票的话是可以的

妮妮戚 追问

2018-12-04 09:25

还有我想明白神马是可以税前扣除的？哪些是不可以税前扣除的？税前扣除指的是企业所得税吗？

宋生老师 解答

2018-12-04 09:26

您好！是的。是企业所得税。因为这个税金本身不属于你们公司应该负担，是出租方要交的税，开的完税凭证也是开给出租方。所以你们不能拿别人的支出来当自己的支出

妮妮戚 追问

2018-12-04 09:27

那我可以做营业外支出凭证后面附完税证明吗？

妮妮戚 追问

2018-12-04 09:41

老师，我10月18号租的房子，我十月份需要摊销吗？

宋生老师 解答

2018-12-04 09:50

你好!可以，但是不能税前扣除

妮妮戚 追问

2018-12-04 09:54

老师那我记入营业外支出的税的分录怎样做？

宋生老师 解答

2018-12-04 09:56

您好!不用管税，直接借营业外支出-代付税金  贷现金等

妮妮戚 追问

2018-12-04 09:58

哦

宋生老师 解答

2018-12-04 09:58

你好！欢迎下次再来探讨