对公实际开票是17建金额是33150，但是做账是20件32600，这个账怎么做，税点走私人账户怎么做账

心语轩 追问

2018-12-04 09:44

内账的32600要扣除税点退回去要怎么做账

心语轩 追问

2018-12-04 09:49

内账的32600要扣除税点退回去要怎么做账

小杨老师 解答

2018-12-04 09:49

我刚刚和你说的税务账务处理，你们内部账务就需要根据你们实际销售情况确定收入，多收的款挂往来，然后退回去的时候平往来

心语轩 追问

2018-12-04 09:50

绕不出去了，这样内账不就不平了吗

心语轩 追问

2018-12-04 09:51

我的意思是款在公账上怎么平内账

小杨老师 解答

2018-12-04 09:53

内账和公账你们到底是几套账？公账是公司账户还是公司外账？如果你说的公账是公司账户，那和平内账有什么关系

心语轩 追问

2018-12-04 09:54

就是不懂啊

心语轩 追问

2018-12-04 09:57

我的意思是他把钱打到我们对公账户上，要把之前打到我们私户上的钱扣点位后退回去，我这个账要怎么做

小杨老师 解答

2018-12-04 09:59

内账就是你们按实际做，实际收入是多少就是多少。你们商量的税额也是你们的收入，收入+税额，是你们内账的收入，如果对方付过来的钱比收入多，那么就是多付款，就要挂往来，到时候退给对方。外账就是你开了多少票，你就需要确定多少收入，开了多少票，就要回来多少钱，发票流和资金流要一致。

心语轩 追问

2018-12-04 10:00

好的，谢谢老师

心语轩 追问

2018-12-04 10:02

但是，我的意思是开票金额比内账大，套数少怎么处理

小杨老师 解答

2018-12-04 10:04

开票金额铁定比你们内账大啊，人家要虚开发票，买票，不大，那用得着买票吗？

心语轩 追问

2018-12-04 10:17

才开始接触做，所以好多不懂啊

心语轩 追问

2018-12-04 10:17

我的意思是件数和对不上啊

小杨老师 解答

2018-12-04 10:20

内账和你的发票上面的东西没有一点关系，你就按实际的来就好了，不要老是受发票的影响

心语轩 追问

2018-12-04 11:00

可是款要退回去啊，那老师能不能把这个做账的分录写给我

小杨老师 解答

2018-12-04 11:12

内账，借：银行存款，贷：收入（实际收入+你们商定的税费，非发票收入）其他应付账款。然后退钱的时候，借：其他应付账款，贷：银行存款

心语轩 追问

2018-12-04 11:58

好的，谢谢老师了

小杨老师 解答

2018-12-04 13:09

不客气，祝您工作愉快