老师出版社卖废旧图书给造纸厂帐务完整怎么处理

无花果 追问

2018-12-06 09:37

那还要做其他业务成本吧，完整从头到尾分享录应该怎么做。谢谢

耿老师 解答

2018-12-06 09:42

你好！借银行存款  贷：其他应收款     借：其他业务成本   贷：库存成品等

无花果 追问

2018-12-06 09:45

不对吧，银存应该和其他收入对应

无花果 追问

2018-12-06 09:45

我们卖废旧图书给回收厂直接就收到银行存款了

耿老师 解答

2018-12-06 09:50

你好！打错字了是其他业务收入

无花果 追问

2018-12-06 09:52

老师您能不能从收到钱到月未结帐来个完整分享录

耿老师 解答

2018-12-06 09:54

借：银行存款 贷：其他业务收入    借：其他业务成本 贷：库存成品等

无花果 追问

2018-12-06 09:56

借本年利润货其他业务成本就完整了吧。

耿老师 解答

2018-12-06 09:57

你好！其他业务收入也要结转到本年利润  那是月末统一结转的凭证包括所有损益类科目

无花果 追问

2018-12-06 11:55

谢谢老师，但是成本算多少金额合适呢

耿老师 解答

2018-12-06 11:57

你好！就是取得时的成本价

无花果 追问

2018-12-06 12:21

关键太多书目了

耿老师 解答

2018-12-06 12:23

你好！你们也要减库存啊

无花果 追问

2018-12-06 12:24

我们好像按吨卖的

无花果 追问

2018-12-06 12:34

能有完整的几个会计分录吗？我能看的明白，钱己到帐一百多万

无花果 追问

2018-12-06 12:35

从卖出收到钱到结转相应的会计凭证

耿老师 解答

2018-12-06 13:10

销售：借：银行存款 贷：其他业务收入    结转成本  借：其他业务成本 贷：库存成品等   月底  借：其他业务收入   贷：本年利润  同时  借：本年利润  贷：其他业务成本

无花果 追问

2018-12-06 13:13

我们出版社主菅图书，把书都按吨卖的废纸厂，成本也按主营成本那么核算吧，税务和审计不会有什么问题吧，

耿老师 解答

2018-12-06 13:41

你好！图书你们计入库存商品了吗？

无花果 追问

2018-12-06 13:43

计入了，借生产成本贷库存商品

耿老师 解答

2018-12-06 13:43

你好！不是报废吗？怎么计入成产成本了？

无花果 追问

2018-12-06 13:45

我们卖图书，借主营业入，借主营业务成本，成本一般按三折左右计入主营成本，

耿老师 解答

2018-12-06 13:47

你好！卖图书应嘎是  借：应收账款   贷：主营业务收入    借：主营业务成本  贷：库存商品

无花果 追问

2018-12-06 13:49

对

无花果 追问

2018-12-06 13:49

我们有直接收到款，也是有先开票未回的应收

无花果 追问

2018-12-06 13:53

我个人觉的，卖废旧图书给造纸厂，其他业务成本数金额的核算和主营业务成本是一样的。只是卖图书时折扣不一样，

无花果 追问

2018-12-06 13:53

我个人觉的，卖废旧图书给造纸厂，其他业务成本数金额的核算和主营业务成本是一样的。只是卖图书时折扣不一样，

耿老师 解答

2018-12-06 13:53

那卖废书应该是其他业务收入

无花果 追问

2018-12-06 13:53

我个人觉的，卖废旧图书给造纸厂，其他业务成本数金额的核算和主营业务成本是一样的。只是卖图书时折扣不一样，

无花果 追问

2018-12-06 13:53

我个人觉的，卖废旧图书给造纸厂，其他业务成本数金额的核算和主营业务成本是一样的。只是卖图书时折扣不一样，

耿老师 解答

2018-12-06 14:14

你好！这样是不做其他业务成本  应该是走报废计入管理费用

无花果 追问

2018-12-06 14:14

一百多万呢

耿老师 解答

2018-12-06 14:15

你好！事实是报废了