1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2018-12-06 13:53

你好，季度预交企业所得税=利润总额本年累计*适用税率-以前季度预缴税额
年终汇算清缴应补税额=应纳税额所得额*税率-4个季度预交企业所得税金额

自怀原始森林乾坤山庄 追问

2018-12-06 13:57

预交的会计凭证咱做

邹老师 解答

2018-12-06 13:58

你好  
借；应交税费——企业所得税       贷；银行存款

上传图片  
相关问题讨论
你好，季度预交企业所得税=利润总额本年累计*适用税率-以前季度预缴税额 年终汇算清缴应补税额=应纳税额所得额*税率-4个季度预交企业所得税金额
2018-12-06 13:53:58
你好，根据你的季度的利润总额来的
2019-05-10 10:59:48
您好 借：所得税费用 贷：应交税费-企业所得税 借：应交税费-企业所得税 贷：银行存款 100万元以下享受的优惠不做营业外收入处理 按照实际的金额计提写分录就好了 每季度根据实际缴纳的增值税计提所得税费用 年度汇算清缴的时候通过利润分配-未分配利润科目调整
2019-10-16 21:38:26
2019年企业所得税汇算清缴，多退少补，如果多交的话，可以申请退税或者抵税
2019-01-08 19:21:25
税是根据核算数据进行缴纳，税务部门的数据只是一个指导性的数据，只是一个方向性的政策数据。具体算出来多少，就得交多少。个税是代扣代缴数据，从工资表中扣回，再交出去。企业所得税平时根据企业的会计利润数据计算缴纳，年度时再进行汇算清缴处理
2017-08-20 19:50:19
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...