我们公司跟一个农民工签合同修一个水池，然后劳务费是开个人劳务费发票，然后水池的材料费是实报实销，水池已经完成。这个材料费应该计入哪个科目呢老师

愛不随人愿＆只留有心人 追问

2018-12-06 14:11

公司用水，这个是修水源。以后公司所有用水

maize老师 解答

2018-12-06 14:14

这个金额多少，这水池场地这块位置是你们租赁还是自己的？

愛不随人愿＆只留有心人 追问

2018-12-06 14:16

自己的，材料费是40000，然后劳务费是8000，怎么做分录呢

maize老师 解答

2018-12-06 14:20

这个可以一起做固定资产，材料和劳务一起做固定资产入账。

愛不随人愿＆只留有心人 追问

2018-12-06 14:24

固定资产吗？那意思是固定资产的名称就是水池吗？

maize老师 解答

2018-12-06 14:25

是的明细科目是水池，一级科目是固定资产。

愛不随人愿＆只留有心人 追问

2018-12-06 14:29

那这个水池是是属于固定资产的哪一个项目呢？老师我们现在只有劳务费的发票和购买水池材料的发票

maize老师 解答

2018-12-06 14:30

你这做在建工程，完工就转固定资产。

愛不随人愿＆只留有心人 追问

2018-12-06 14:31

已经完工了

maize老师 解答

2018-12-06 14:37

先做在建工程之后转固定资产。

愛不随人愿＆只留有心人 追问

2018-12-06 14:44

那财务软件系统里固定资产卡片，直接写水池吗？在建筑物里登记可以吗？

maize老师 解答

2018-12-06 14:47

你问下你售后在建工程转固定资产是不是输入卡片。

愛不随人愿＆只留有心人 追问

2018-12-06 15:07

要输入卡片的，在建筑物那里填可以吗？

maize老师 解答

2018-12-06 15:09

是的，我没用过卡片但是你出来分录需要是借固定资产贷在建工程才可以。

愛不随人愿＆只留有心人 追问

2018-12-06 15:38

然后劳务费和材料费一起计入在建工程里，对吧

maize老师 解答

2018-12-06 15:43

是的，一起做在建工程。

愛不随人愿＆只留有心人 追问

2018-12-06 16:06

折旧是20年老师？税率5%？

maize老师 解答

2018-12-06 16:10

你们不是购进吗，咋是5%，你按发票做就可以，这个需要看对方是不是小规模，折旧是20年。

愛不随人愿＆只留有心人 追问

2018-12-06 16:27

我说折旧率5%

maize老师 解答

2018-12-06 16:30

残值率现在没有规定你可以不设置。

愛不随人愿＆只留有心人 追问

2018-12-06 16:33

没有残值率那怎么进行折旧啊？

maize老师 解答

2018-12-06 16:35

原值*/折旧年限/12=月折旧额。

愛不随人愿＆只留有心人 追问

2018-12-06 17:02

月折旧额=原值*折旧年限/12，可以这样吗？老师

maize老师 解答

2018-12-06 17:05

原值/折旧年限/12=月折旧额。