小规模公司，购买了金税盘，怎样抵扣呢，分录怎样做呢？？

maize老师 解答

2018-12-06 16:48

二、小规模纳税人
1、《增值税减免税申报明细表》：
“减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”，填写本期发生额、本期应抵减税额和本期实际抵减税额。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。
2、《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》主表：
第16栏‘应纳税额减征额’将会根据《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期发生额小于或等于第15栏“本期应纳税额”时，按本期实际发生额填入第16栏“本期应纳税额减征额”；当本期发生额大于第15栏“本期应纳税额”时，按本期第15栏“本期应纳税额”的金额填入第16栏“本期应纳税额减征额”，本期减征额不足递减部分结转下期继续抵减。

黛琳^cicy 追问

2018-12-06 17:12

好的

黛琳^cicy 追问

2018-12-06 17:15

老师管理费用下边设置一个什么名称好呢

maize老师 解答

2018-12-06 17:17

设置管理费用-办公费就可以。

黛琳^cicy 追问

2018-12-06 17:20

好

maize老师 解答

2018-12-06 17:38

满意请给五星好评，谢谢。