前几个月收到一张劳务专票，已认证抵扣，但未付款，这个月我方已出蓝字专用发票，应如何做会计分录

maize老师 解答

2018-12-07 12:23

已出蓝字是啥情况，你开出发票吗？你收到劳务发票正常做就可以。没有付款做应付账款就可以。

A唯美 送书大使 追问

2018-12-07 12:25

劳务公司开给我劳务发票，我已经认证抵扣了，现在要把这张发票冲红，劳务公司已经开具红字发票了，我方是购买方，也开出蓝字发票

maize老师 解答

2018-12-07 12:44

你开蓝字发票干嘛，你开给谁蓝字发票？

A唯美 送书大使 追问

2018-12-07 12:45

给劳务公司开

A唯美 送书大使 追问

2018-12-07 12:46

出纳开出去，今天拿给我做账才知道

maize老师 解答

2018-12-07 12:53

意思是劳务公司给你们开发票，你们又给劳务公司开发票？这个到底谁提供服务一方？

A唯美 送书大使 追问

2018-12-07 13:11

蓝字发票不是购买方开的吗？红字发票是劳务公司开呀

maize老师 解答

2018-12-07 13:21

不是，之前蓝字是谁开红字发票就是谁开具，不能相互开具发票。

A唯美 送书大使 追问

2018-12-07 15:03

哦！那么这种应该怎么做账呢

maize老师 解答

2018-12-07 15:09

什么情况，你问的是开红字发票还是啥，开红字发票就科目不变数字是负数。