老师，计提的成本结转了，还可以冲减计提和结转负数成本吗？

chambers 追问

2018-12-07 11:38

计提的，我现在来票了不要冲减计提吗？

chambers 追问

2018-12-07 11:38

不然票怎么入账

邹老师 解答

2018-12-07 11:41

你好，可以冲销之前计提的分录，然后根据发票入账
之前结转成本如果有错误需要做调整分录

chambers 追问

2018-12-07 11:42

可以负数结转成本吗？还是要怎么调？

邹老师 解答

2018-12-07 11:46

你好，是之前多结转了成本吗？

chambers 追问

2018-12-07 11:46

还是借工程施工～人工，贷主营业务成本？

chambers 追问

2018-12-07 11:48

因为之前会计一直没冲，来票了又记录成本

邹老师 解答

2018-12-07 11:50

你好，如果你之前结转成本是 
借；主营业务成本  贷；工程施工～人工
现在发现错误是可以这样调整的 
借工程施工～人工，贷主营业务成本

chambers 追问

2018-12-07 11:53

冲红不可以负数表示吗？我想直接红字冲掉那个凭证

邹老师 解答

2018-12-07 11:54

你好，红冲有两种方法
1，做之前相同分录，金额负数
2，做之前相反分录，金额正数

chambers 追问

2018-12-07 11:55

为什么有的人说只有损益类可以红字冲其他做相反分录

chambers 追问

2018-12-07 11:56

这样可以吗？

邹老师 解答

2018-12-07 11:57

你好，红冲两种方式都是可以的
可以这样处理

chambers 追问

2018-12-07 12:05

老师，收到走逃失联发票可以直接红字冲吗？

邹老师 解答

2018-12-07 12:05

你好，这种发票需要做进项税额转出处理的

chambers 追问

2018-12-07 12:06

普票

邹老师 解答

2018-12-07 12:07

你好，需要把发票退回对方才是的

chambers 追问

2018-12-07 12:08

对方已注销公司

邹老师 解答

2018-12-07 12:09

你好，那拿到这种失联发票只能是不做入账了

chambers 追问

2018-12-07 12:20

刚开始不知道，所以之前就已经入账了

邹老师 解答

2018-12-07 12:46

你好，把之前入账的分录冲销就是了

chambers 追问

2018-12-07 14:01

如果是去年的还能冲吗？

邹老师 解答

2018-12-07 14:02

你好，可以做相反分录冲销的