老师，公司交电费，交宽带费的进项能不能抵扣？

蓝冰 追问

2018-12-07 14:47

图片中的进项税哪些需要转出？

马老师 解答

2018-12-07 14:48

所有餐费的专票都不能抵扣增值税，住宿费是干嘛的住宿费

蓝冰 追问

2018-12-07 14:49

住宿费是员工出差在外面过夜，酒店开的发票

马老师 解答

2018-12-07 14:51

差旅费中的进项可以！

蓝冰 追问

2018-12-07 14:53

我就不懂了，上个月就这些进项，为什么还要转出11500.13，我觉得这些都是能抵扣的呀，除了餐费。老师，您帮我看看哪些不能抵扣？

马老师 解答

2018-12-07 14:55

除了餐费都能抵扣 ，你们是什么行业？？你一般计税还是简易计税

蓝冰 追问

2018-12-07 14:58

我们公司是个旅游景点

蓝冰 追问

2018-12-07 14:59

应该是一般纳税人吧，好几个税率，门票收入3%，娱乐项目6%，卖商品16%。

马老师 解答

2018-12-07 14:59

那你们估计是差额的简易计税 所以进项的不得抵扣，交增值税按照3%

蓝冰 追问

2018-12-07 15:00

不懂，能说的详细一点吗

马老师 解答

2018-12-07 15:02

就是服务业增值税应该是6%的税率，但是你们选择的简易计税增值税就是3%。这样的就不能抵扣！

蓝冰 追问

2018-12-07 15:04

不能抵扣的话，进项应该全部转出吧？为什么没有全部转出？

马老师 解答

2018-12-07 15:07

那你现在问的账实谁做的你问原因！

马老师 解答

2018-12-07 15:08

你旅游项目有关的吃住行，接团费，签证的进项都不能抵扣！