凭证都做平了，资产负债表不平，怎么查？

小雁 追问

2018-12-10 09:20

科目余额表都不平

郭老师 解答

2018-12-10 09:23

你好，科目余额表期初平吗？如果科目余额表期初平，发生额肯定不平，也就是你的凭证不平

小雁 追问

2018-12-10 10:04

制造费用结转什么科目

小雁 追问

2018-12-10 10:04

就差制造费用了

郭老师 解答

2018-12-10 10:06

你好，结转到生产成本

小雁 追问

2018-12-10 10:07

怎么什么分录

郭老师 解答

2018-12-10 10:08

你好，借生产成本-a/b贷制造费用，根据你的分配表结转

小雁 追问

2018-12-10 10:12

有些是买回来委托加工的

小雁 追问

2018-12-10 10:13

也就是说我司买回来委托外面加工商品，这样的分录怎么做?

郭老师 解答

2018-12-10 10:16

你好，购买借原材料贷银存，外发借委托加工物资贷原材料，支付加工费借委托加工物资贷银存，收回借库存商品贷委托加工物资

小雁 追问

2018-12-10 16:25

制造费用呢?不是你说的生产成本

郭老师 解答

2018-12-10 16:29

你好，你委托给别人的是原材料吗

小雁 追问

2018-12-11 10:59

不是原材料，买模具给外加工厂的，模具是制造费用呀

郭老师 解答

2018-12-11 11:06

你好，磨具对方给你开加工费就可以，你和磨具的发票一块做固定资产或者制造费用

小雁 追问

2018-12-11 11:11

模具最后我司不用收回了，费用15元

郭老师 解答

2018-12-11 11:13

你好，磨具不收回是啥意思，对方给你做产品开磨具是嘛？

小雁 追问

2018-12-11 11:13

是的

郭老师 解答

2018-12-11 11:14

你好，可以做制造费用