老师好，问一下，结转服务费成本 借“主营业务成本 贷：工程施工/合同成本/人工费 这一笔分录吗？

Sunny 追问

2018-12-10 16:09

老师，帮看下左边分录做完后，造成右边图资产负债表的应付职工薪酬很大很大，就是因为有几笔这样的分录，是怎么修改处理？

邹老师 解答

2018-12-10 16:13

你好，计提了工资没有支付就会导致应付职工期末余额很大的

Sunny 追问

2018-12-10 16:23

借：工程施工-合同成本-人工费
  贷：应付职工薪酬
借：应付职工薪酬
 贷：其他应付款
借：主营业务成本
 贷“工程施工-合同成本-人工费
老师，这样可以吗？

邹老师 解答

2018-12-10 16:24

你好，如果没有支付就挂账在应付职工薪酬没问题，而没有必要调整到其他应付款

Sunny 追问

2018-12-10 16:28

老师，这个在应付职工薪酬没有问题吗？
如果是通过老板个人户支付了一部分呢，
借：应付职工薪酬
 贷：其他应付款-老板
应该怎么做？

邹老师 解答

2018-12-10 16:28

你好，通过个人账户支付了可以这样处理
没有支付就挂账就是了

Sunny 追问

2018-12-10 16:31

哦，好的，知道了谢谢老师，不是必须通过公司账户吧？

邹老师 解答

2018-12-10 16:35

你好，可以通过公司账户，也可以现金支付

Sunny 追问

2018-12-10 16:36

好的，知道了，谢谢老师

邹老师 解答

2018-12-10 16:40

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢