内帐，不做进项销项冲销，单纯计提11月的增值税税金怎么做分录？

小蜜蜂 追问

2018-12-10 16:50

没付，只计提

小蜜蜂 追问

2018-12-10 16:51

可以借其他应付款-应交税费，贷应交税金吗？

郭老师 解答

2018-12-10 16:51

你好，不用计提的，内帐不用做应交税费，需要交税的那个月记管理费用

小蜜蜂 追问

2018-12-10 16:54

不计提就没计入当月费用啊，利润就会虚增吧

郭老师 解答

2018-12-10 16:55

你好，借管理费用贷应付-税务局