请教老师们，公企业第一次购买的税控盘 ，目前企业没有业务 减免税怎么申报

助教 追问

2018-12-10 18:51

我没有业务收入 没有销项税 怎么抵扣

邹老师 解答

2018-12-10 18:53

你好，就是没有收入，没有销项税额，才结转以后月份抵扣（本期实际抵扣0，期末余额等于 税控盘金额）啊

助教 追问

2018-12-10 19:02

抵扣只能抵扣进项税额  税控盘是全额抵扣的 免税的  ，减免和抵扣不是一个表，抵扣那个表要填吗？

邹老师 解答

2018-12-10 19:03

你好，只需要根据税控盘金额在减免税额明细表填写 
期初填写0，本期发生填写税控盘金额，本期实际抵扣0，期末余额等于 税控盘金额
进项税额明细表不需要填写