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暖暖老师

职称： 中级会计师,税务师,审计师

2018-12-11 13:32

您好
不管是自己缴纳的还是代扣代缴的都不可以税前扣除

2.20 追问

2018-12-11 14:07

我说的是代扣代缴的增值税能否从销项税额中抵扣

暖暖老师 解答

2018-12-11 14:08

是专票的可以，普通发票的不可以

2.20 追问

2018-12-11 14:19

专票那是肯定可以抵扣的
我这个是支付境外费用代扣代缴的增值税，没有专票，只有自税务机关取得的完税证明

暖暖老师 解答

2018-12-11 14:20

那不可以，只可以作为入账的凭证

2.20 追问

2018-12-11 14:39

但有的老师说可以
。。。。

暖暖老师 解答

2018-12-11 14:42

可以抵扣的进项没有国外发票这一项啊

2.20 追问

2018-12-11 15:12

是没有国外发票这栏，但有代扣代缴税收缴款凭证这一项

暖暖老师 解答

2018-12-11 15:16

问问税务局吧，免得抵扣了又不合法

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相关问题讨论
同学好，代扣代缴的增值税可以抵扣
2019-02-15 12:02:45
代扣代缴和代收代缴增值税可以在企业支付给税务机关的增值税中抵扣，具体的抵扣方式要根据企业所在的国家或地区来定。
2023-03-11 19:33:36
您好，同学，很高兴为您解答！ 代扣代缴增值税也可抵扣，依据财税〔2016〕36号文件规定,从境外单位或者个人购进服务、无形资产或者不动产,自税务机关或者扣缴义务人取得的解缴税款的完税凭证上注明的增值税额,准予从销项税额中抵扣.但纳税人凭完税凭证抵扣进项税额的,应当具备书面合同、付款证明和境外单位的对账单或者发票.资料不全的,其进项税额不得从销项税额中抵扣. 而且代扣代缴增值税后需要交附加费。
2018-12-11 13:45:02
你好，是什么情况下代扣代缴增值税？
2019-06-13 14:20:45
你好，这个代扣代缴是你们单位代扣代缴国外？
2022-11-01 19:13:25
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