代扣代缴增值税和企业所得税，那代扣代缴的增值税 我们能用来抵扣吗？

花儿朵儿 追问

2019-06-13 14:40

给国外公司支付的设计费  设计地是在国外，

花儿朵儿 追问

2019-06-13 14:42

这种情况还需要交纳企业所得税吗？

邹老师 解答

2019-06-13 14:45

你好，需要代扣增值税，企业所得税，这种情况是无法抵扣的

花儿朵儿 追问

2019-06-13 14:55

老师 这是在境外提供劳务的所得  不是在境内所得  为什么还要交纳所得税？

邹老师 解答

2019-06-13 14:56

你好，是代扣税款，然后代为缴纳给税局

花儿朵儿 追问

2019-06-13 14:59

那这个代扣代缴的增值税 是我们代为国外公司缴纳的  这个我明白，那对我们来说 不也是进行增值税嘛  不能抵减当期的销项税额吗？

邹老师 解答

2019-06-13 15:01

你好，你公司是在支付货款的时候扣下，然后交给是税局，你公司是无法把这个作为进项抵扣的

花儿朵儿 追问

2019-06-13 17:54

得到官方回复，企业所得税不需要代扣代缴，增值税代扣代缴后可以抵扣，我觉得有必要和你说一声

邹老师 解答

2019-06-13 17:55

你好，很感谢你跟我说一声
能提供一下官方回复的依据（条文规定）