老师，请问去年发职工电话费补助，今年都让职工退回单位了，账务怎么处理呢

靓 追问

2018-12-11 13:42

放到工资里一并发放了

靓 追问

2018-12-11 13:44

借管理费用工资贷应付工资
借应付工资带银行存款

玲老师 解答

2018-12-11 13:50

借银行存款 贷以前年度损益调整。借以前年度损益 调整 贷利润分配未分配利润。

靓 追问

2018-12-11 13:52

那所得税是不是也得不补交呢，还是在所得税汇算清缴时补交

玲老师 解答

2018-12-11 13:57

您好 可以在所得税汇算清缴时补交。