老师就是我申报城建税的时候显示的这个 是不是就是因为我那个财务报表里面没有体现城建税所以就以为是减免的了哦？

111 追问

2018-12-11 14:38

出现这个

邹老师 解答

2018-12-11 14:41

你好，是不是没有按规定选择减免性质代码

111 追问

2018-12-11 14:43

我们没有减免的诶

邹老师 解答

2018-12-11 14:46

你好，能提供一下你城建税申报表？

111 追问

2018-12-11 14:52

在附件

邹老师 解答

2018-12-11 15:02

你好，这个就是没有按规定选择减免性质代码造成的

111 追问

2018-12-11 15:08

我们不属于减免性质那一类，
那个财务报表我没有填写城建税  然后这个表格是根据增值税那个自动填写好了  我就想是不是冲突了

邹老师 解答

2018-12-11 15:10

你好，根据你填写的附加税计税依据，应当是符合就减免条件的

111 追问

2018-12-11 15:12

减免条件是什么呀

邹老师 解答

2018-12-11 15:16

你好
月度收入低于10万元，季度低于30万免征教育费附加，地方教育费附加
教育费附加，地方教育费附加可以减免
而城建税需要根据增值税应纳税额填写申报缴纳

111 追问

2018-12-11 16:42

城建税不是正常申报吗？我教育费附加和地方教育费附加都填了这个代码了还是出现那种情况诶

邹老师 解答

2018-12-11 16:43

你好，城建税是根据增值税应纳税额申报
教育费附加，地方教育费附加需要选择减免税代码

111 追问

2018-12-11 16:48

哦哦 意思就是这次只交城建税就可以吗？

邹老师 解答

2018-12-11 16:51

你好，是的，是这个意思

111 追问

2018-12-11 16:56

点击申报的时候出现了这个

邹老师 解答

2018-12-11 16:57

你好，你增值税开票系统有做抄税处理吗

111 追问

2018-12-11 17:05

有做处理，提交申报后，纳税申报失败。。。附件，这是什么意思呢

邹老师 解答

2018-12-11 17:06

你好，这个还是提示你减免税的没有选择相应代码啊

111 追问

2018-12-11 17:20

手动收入没用，没有那一个选项

邹老师 解答

2018-12-11 17:22

你好，你是需要选择 月度收入低于10万元，季度低于30万免征教育费附加，地方教育费附加  的这个代码做 教育费附加，地方教育费附加的减免

111 追问

2018-12-11 17:26

地方教育附加，没有这个选项

邹老师 解答

2018-12-11 17:26

你好，没有这个选项就需要去你当地税局咨询是什么原因造成的没有这个选项选择了

111 追问

2018-12-11 17:37

对了 这个附加税报了
但是那个月报表里面没有填诶有没有影响诶
这个是根据财务系统软件填的嘛  然后附加税那一笔分录我不是忘了录吗
所以这个里面就没有提现附加税的数据

邹老师 解答

2018-12-11 17:39

你好，教育费附加，地方教育费附加减免了就不需要做计提分录的
城建税需要按规定做计提分录

111 追问

2018-12-11 17:47

下个月做没关系的吧？ 这个月的这样做的话没有影响哈  因为城建税申报而且交了  财务报表月报里面没有体现

邹老师 解答

2018-12-11 17:58

你好，城建税是哪个月就在哪个月计提的 
城建税可以在发现遗漏 的月份补上