请问个税是放到应交增值税丁字账借方吗？贷方是计提的。

沉浮 追问

2015-12-08 15:46

个税未交，增值税未交都是放在资产负债表中应交税费

沉浮 追问

2015-12-08 17:35

如果不调账，还是和净利润相等加期初数，就是11月份调完账今年发生错误的账，就不相等了，您说是以前年度损益调，哪来的？

沉浮 追问

2015-12-08 18:07

我把调账删了，还是相等的11月份的账

沉浮 追问

2015-12-08 21:40

登负数是相等的。

沉浮 追问

2015-12-08 21:41

谢谢老师

邹老师 解答

2015-12-08 15:22

应交税费-个人所得税，而不是增值税
计提时   借；应付职工薪酬   贷；应交税费-个人所得税
扣缴时  借；应交税费-个人所得税   贷；银行存款

邹老师 解答

2015-12-08 15:34

应交税费

邹老师 解答

2015-12-08 15:48

是的

邹老师 解答

2015-12-08 17:57

比如汇算清缴补税   借 ；以前年度损益调整    贷；应交税费-企业所得税
请你仔细检查一下你是否有哪个金额登记错误

邹老师 解答

2015-12-08 18:08

那我就不知道你这个软件有什么问题，按你所描述，多不能调账了，一调账就出问题

邹老师 解答

2015-12-08 21:44

不客气，今后如有税务、会计方面的问题欢迎提问