请问老师：我们有1张10月份开出的专票，已经做收入了，现在客户退回来需要重新开，应该怎么操作，然后会计分录要如何写，麻烦告诉我一下，第1次操作，谢谢！

康老师 解答

2018-12-12 11:55

借应收账款，贷主营业务收入和增值税销项税额。全都采用负数

不会游泳的鱼 追问

2018-12-12 12:08

怎么红冲，那我报税时如何填写申报表

不会游泳的鱼 追问

2018-12-13 15:53

还在？老师;:昨天我红冲了一张发票，重新开具了一份，那我凭证后面放那几张附件啊，是把退回来的错误发票的3张和重新开的负数发票3张一起作为附件？收到请回复

康老师 解答

2018-12-15 11:25

把两份的记账联作为附件