老师，就是我们公司之前一直是当月计提当月发放工资，但是工资是上个月的。现在问题是上个月我们发放提成，这个月发放工资，但是提成和工资都是这个月申报个税的时候一起

希希 追问

2018-12-12 17:20

就是凭证我这边应该怎么操作呢？

邹老师 解答

2018-12-12 17:21

你好
计提 借；销售费用等科目  贷；应付职工薪酬
发放 借；应付职工薪酬    贷；银行存款等科目

希希 追问

2018-12-12 17:22

一个在10月，一个在11月没关系吗？

邹老师 解答

2018-12-12 17:23

你好，这样是没有关系的

希希 追问

2018-12-12 17:23

那我这边就需要全部在当月计提然后下个月发放，之前都是当月计提上月的然后发放上月的

邹老师 解答

2018-12-12 17:24

你好，正常做法是当月计提当月，发放以前月份

希希 追问

2018-12-12 17:26

是的，但是接手的时候账已经是这样了，所以说这个月我全部更正的话，当月的费用会高很多

邹老师 解答

2018-12-12 17:26

你好，如果之前错了，现在调整，就会导致调整月份的费用会比较大的

希希 追问

2018-12-12 17:30

因为提成这个月发放，我必须要计提提成的金额，不然应付职工薪酬的余额就会出现在借方，而且之后一定要更正的话某一个月的费用肯定会提高很多没有办法，只能说这个月计提的稍微少一点，老师有什么建议吗？

邹老师 解答

2018-12-12 17:32

你好，有提成金额，就必然导致这个月比平常月份费用要大的

希希 追问

2018-12-12 17:36

提成金额不大，就1万多，主要是工资

邹老师 解答

2018-12-12 17:39

你好，工资根据所属月份做计提工资分录就是了