我公司是装饰设计公司，公司与项目承包人签订合同，要求项目承包人支付20000元的质量保证金，质量保证金的金额从项目承包人承包的合同完工结算中2000元，一次一次的扣，请问，签订合同时如何做会计分录？扣的时候又如何做?签订合同的时候实际并未收取资金，该如何做会计分录？

小香猪 追问

2018-12-12 21:32

那其他应付款不是挂起来了

小香猪 追问

2018-12-12 21:33

其他应付款不是转不平了

小香猪 追问

2018-12-12 21:35

而且我们只是从项目经理的利润中扣，实际没有拿到货币呀！

小梅老师 解答

2018-12-12 21:35

你好 你们只是暂时扣押了别人的质量保证金，项目完工了，过了质保期是会退回去的哈  退的时候就是，借：其他应付款-质量保证金2000  贷；银行存款2000

小香猪 追问

2018-12-12 21:51

我方实际没有收到货币，那我的货币资金对不上了

小香猪 追问

2018-12-12 21:55

从项目经理计算出来的完工结算中扣，我们实际没有拿到货币，比如算出来还要支付5000元，我们就减去2000，实际支付3000元

小梅老师 解答

2018-12-12 21:56

你好   你好  借：应付账款2000  贷：其他应付款-质量保证金2000

小香猪 追问

2018-12-12 22:10

这个分录不对吧！

小香猪 追问

2018-12-12 22:11

应付账款又不对了

小梅老师 解答

2018-12-12 22:11

你好  请问哪里不对吗

小香猪 追问

2018-12-12 22:13

这个凭证你如何理解

小香猪 追问

2018-12-12 22:13

你实际的应付账款凭空少了2000

小梅老师 解答

2018-12-12 22:15

本来   要付  5块钱， 但是扣1块后面付，这里应付账款不就减少了吗？其他应付款增加了

小香猪 追问

2018-12-12 22:15

你的这个凭证如何理解

小梅老师 解答

2018-12-12 22:17

本来 要付 5块钱， 但是扣1块后面付，这里应付账款不就减少了吗？其他应付款增加了   你好， 这边是暂扣了对方的质量保证金哈

小香猪 追问

2018-12-12 22:17

不通

小梅老师 解答

2018-12-12 22:18

你怎么觉得不同，你觉得如何处理吗

小梅老师 解答

2018-12-12 22:23

你好  请看  如下图片

小香猪 追问

2018-12-12 22:37

我的业务跟工程款不相关的

小梅老师 解答

2018-12-12 22:38

你得业务与工程款 不相干  与这道题有什么关系吗

小梅老师 解答

2018-12-13 20:43

满意请给五星好评，祝你生活愉快哟