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maize老师

职称： 初级会计师,中级会计师

2018-12-13 16:15

房租你们交是按年还是按月发票咋开具的？

峥嵘岁月 追问

2018-12-13 16:16

房租不定期给，给满对方给开票

峥嵘岁月 追问

2018-12-13 16:16

工资拖欠很多个月

maize老师 解答

2018-12-13 16:21

按工资按月计提，没有发就不做发的分录，那先做借管理费用-租赁费，贷其他应付款，等发票回来看和你之前做费用有没差额没有就吧发票贴后面，有就冲回之前入账按发票做就可以。

峥嵘岁月 追问

2018-12-13 16:22

那租金费需要分摊吗

峥嵘岁月 追问

2018-12-13 16:23

工资就借管理费用贷应付职工薪酬，发了再借应付职工薪酬贷银行存款，对吗

maize老师 解答

2018-12-13 16:33

按月先做租赁费，等发票回来再调整，工资按你做的做就可以。

峥嵘岁月 追问

2018-12-13 16:34

租赁费的会计分录具体怎么样？

maize老师 解答

2018-12-13 16:36

借管理费用-租赁费 贷其他应付款。

峥嵘岁月 追问

2018-12-13 16:43

房租没有待摊费用这个科目是吗？老师

maize老师 解答

2018-12-13 16:53

待摊费用这个科目取消现在用预付账款代替，但是你现在这个发票不知道咋开就不用预付账款。

峥嵘岁月 追问

2018-12-13 16:58

那房租需要待摊计提吗？

maize老师 解答

2018-12-13 17:04

不用，那个是收到发票先做，你这个没发票，按你们实际发生的费用先做借管理费用-租赁费。

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2023-09-13 16:39:02
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