我们是施工企业，总公司账户代付分项目工程款，分项目该怎么做会计分录啊？

方亮老师 解答

2018-12-14 10:13

借；工程施工
贷；其他应付款-总公司

也許、啲也許 追问

2018-12-14 10:25

钱不用还回来总公司的，直接总公司直接帮代付

也許、啲也許 追问

2018-12-14 10:28

也是这样吗

方亮老师 解答

2018-12-14 10:31

分公司的最终利润都需要交给总公司，所以这笔支出只能通过其他应付款科目挂账。

也許、啲也許 追问

2018-12-14 10:37

不是收工程款，付材料款吗

也許、啲也許 追问

2018-12-14 10:38

因为直接代付给供应商了啊

方亮老师 解答

2018-12-14 10:47

老师没有明白您说的意思，请您重新描述一下。

也許、啲也許 追问

2018-12-14 10:56

就是本来这个项目是用农信银行付供应商的材料款的，但是现在用总公司账户直接支付款给供应商了

方亮老师 解答

2018-12-14 11:02

编制老师写的分录即可，您具体对老师的分录存在哪些疑问?

也許、啲也許 追问

2018-12-14 11:07

谢谢老师，分录我考虑也是这样做，但一套数据就感觉不对

方亮老师 解答

2018-12-14 11:12

“但一套数据就感觉不对”这句话是什么意思？

也許、啲也許 追问

2018-12-14 11:23

那工程施工二级科目呢

方亮老师 解答

2018-12-14 11:27

二级科目是材料费。祝您工作愉快！