固定资产的进项转出，资产跟进项同时装出的会计分录？

玲琳 追问

2018-12-14 11:06

郭老师 解答

2018-12-14 11:07

你好，进项转出是三级科目

玲琳 追问

2018-12-14 11:08

郭老师，这样的情况下，固定资产折旧后被成本使用，想把税金和固定资产都转出

郭老师 解答

2018-12-14 11:09

你好，不用转啊，当普票用就是价税合计折旧啊，折旧到福利费，你再好好想想吧

玲琳 追问

2018-12-14 11:14

就是折旧的时候:借管理费用-福利费，不在制造费用下折旧就不被成本使用了，是这样理解吗郭老师

郭老师 解答

2018-12-14 11:15

你好，税额转出来就可以，固定资产不用结转出来这个需要折旧到费用，没地方转

玲琳 追问

2018-12-14 11:31

个人消费的费用会不会不允许税前抵扣，影响企业所得税

玲琳 追问

2018-12-14 11:31

玲琳 追问

2018-12-14 11:32

郭老师，你看下后面这个分录是否妥当？

郭老师 解答

2018-12-14 11:35

你好，这个空调如果你单位用只做前三个分录，如果你老板个人消费的，只做第一个和最后一个

玲琳 追问

2018-12-14 11:41

是老板家里装修购买的大型中央空调，公司使用的小型中央空调已在固定资产表里。在做一台上去税务上不太好解释

玲琳 追问

2018-12-14 11:41

玲琳 追问

2018-12-14 11:42

就做这2笔分录对吗？

郭老师 解答

2018-12-14 11:43

你好，可以的，这个就是想当你老板借钱还钱的分录

玲琳 追问

2018-12-14 11:44

好的，谢谢郭老师，辛苦你了

郭老师 解答

2018-12-14 11:46

你好，不用客气的，应该的

玲琳 追问

2018-12-14 11:53

郭老师 解答

2018-12-14 11:59

你好，问下经办人，这种业务的我们不清楚你单位什么情况