送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2018-12-15 09:57

同学 你好
如果你11月收到发票没有认证的话 分录是正确的

糊涂 追问

2018-12-15 10:45

我公司是投资发展有限公司,今个月发生了一笔借出款项(无业务往来),借出的款项也没有通过金融机构的借出的。想请教借出的本金入什么科目?收到利息入什么科目?

bamboo老师 解答

2018-12-15 10:57

本金可以计入其他应收款——存出投资款
金融类企业,那这利息作为营业收入核算会计分录是:
借:银行存款
贷:主营业务收入-利息收入
如果单位是非金融企业,那这利息可以直接冲减财务费用
借:银行存款
贷:财务费用-利息收入

糊涂 追问

2018-12-15 10:58

对税户汇出的款
有签合同

bamboo老师 解答

2018-12-15 11:00

对税户汇出的款?这个不太明白

糊涂 追问

2018-12-15 17:18

请问老板借款代垫付给加工厂的加工费,分录怎么做呢

bamboo老师 解答

2018-12-15 21:44

借:委托加工物资 贷:其他应付款

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相关问题讨论
学员您好,实务中,暂估入库时因为没拿到发票,所以不需要体现进项税。
2020-04-30 17:07:11
可以的,可以这么做的。
2023-04-04 08:45:53
对的
2017-07-26 09:34:37
发票是不是没有勾选的,
2019-08-14 22:21:54
您好,小规模纳税人取得大的进项发票,借:库存商品,贷:银行存款。
2017-01-15 11:53:53
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