老师，我想问一下，我们公司这个月交社保交了13364元，其中有2672.8元是三个月之后社保局会退的，社保局说退的这个钱到时候直接冲抵应收账，那我这个月的社保应该怎么做分录啊

蒋飞老师 解答

2018-12-17 10:17

1..借：管理费用-社保费
其他应收款（个人部分）
贷：银行存款

蒋飞老师 解答

2018-12-17 10:18

2..借：其他应收款2672.8
贷：营业外收入2672.8

????小小糖????儿 追问

2018-12-17 10:19

那三个月之后我本来应该交10000元的，社保局退回的款冲抵了，实际扣款只扣了10000-2672.8=7327.2元，那我这个分录怎么做啊

蒋飞老师 解答

2018-12-17 10:29

借：管理费用-社保费
其他应收款（个人部分）
贷：银行存款
其他应收款-社保局

????小小糖????儿 追问

2018-12-17 10:50

老师，我这个月是这样做吗？

蒋飞老师 解答

2018-12-17 11:03

你好！

对的。

????小小糖????儿 追问

2018-12-17 11:03

好的，谢谢老师!

蒋飞老师 解答

2018-12-17 11:09

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。