收到借款的分录

薇 追问

2018-12-17 10:56

单位里的一个老板借给分包公司的工程款，

薇 追问

2018-12-17 10:58

以后要问分包公司老板收回来的，并要其支付利息的，分录怎么做？

郭老师 解答

2018-12-17 10:58

你好，你是那个分包公司吗？不是不用你做账，分包公司和个人的业务

薇 追问

2018-12-17 11:01

从我们公司账上划到分包公司老板个人账上的，我们是总

郭老师 解答

2018-12-17 11:01

你好，第一个分录

薇 追问

2018-12-17 11:08

请问另一个问题，材料发票是应附在付款凭证后面的吧，结转成本是附在转账凭证后面？怎样统一，附在转后发票单据上敲什么章？谢谢！

郭老师 解答

2018-12-17 11:13

你好，材料发票放到入库凭证后面，付款凭证应银行回单，结转成本的自己做个计算过程，发票上面不盖你单位的章，收到发票都是对方盖了对方的发票专用章的

薇 追问

2018-12-17 21:47

会计是说:借银存，贷:应收，到收回借款时，做相反分录就抵冲了，这样做合乎要求吗？虽然账是冲掉了，但性质不一样吧，

郭老师 解答

2018-12-18 00:08

你好，借款最好记其他应付款（你单位借别单位的）借银存贷其他应付款