老师，您说以前这些错误我改不改呀，还是放着，真闹心，我怕改的不合理又有啥风险

差不多先生 追问

2018-12-17 11:01

为啥呀，以后肯定是隐患，我想着趁未分配利润那是负数，就改了，等以后正数了可能更麻烦

bamboo老师 解答

2018-12-17 11:08

你汇算清缴都通过了 你自己帐上改的 跟申报系统里不一样

差不多先生 追问

2018-12-17 11:29

啥意思老师，那我年初余额会变呀，那我亏损数就变了，不照样少交的税都得交上吗

bamboo老师 解答

2018-12-17 11:31

你调整的话 是通过以前年度损益调整 不通过今年的 你调增的话 前期亏损 也不需要交税

差不多先生 追问

2018-12-17 11:32

那以前年度不也得转到未分配利润吗

bamboo老师 解答

2018-12-17 11:32

是啊 那你转的是以前年度的 你今年的利润看损益表的

差不多先生 追问

2018-12-17 11:33

那我以前年度有亏损呀，这样调增的话，汇算清缴少弥补点亏损吗

bamboo老师 解答

2018-12-17 11:34

那你直接计入当期损益

差不多先生 追问

2018-12-17 11:35

什么意思

bamboo老师 解答

2018-12-17 11:36

就是你调整的时候 不经过以前年度损益调整科目 直接用管理费用等科目

差不多先生 追问

2018-12-17 11:37

那岂不是更不合理了

bamboo老师 解答

2018-12-17 11:38

是啊 所以让你通过以前年度损益调整啊 这个科目涉及不到今年 你又不肯

差不多先生 追问

2018-12-17 11:45

那影响了累计未分配利润了呀，是不是也相当于补交税款了

bamboo老师 解答

2018-12-17 11:46

影响了累计未分配利润后 你盈利了么  没有的话 就影响亏损额 以后要少弥补

差不多先生 追问

2018-12-17 11:48

今年净利润有4百多万了

bamboo老师 解答

2018-12-17 11:49

那你前期是亏损还是盈利呢 如果是亏损的话 可以弥补 如果是盈利就要纳税

差不多先生 追问

2018-12-17 12:16

老师，那主营业务收入和销项税额那少了8分，咋做分录

bamboo老师 解答

2018-12-17 12:33

你是账上销项税额少了8分么

差不多先生 追问

2018-12-17 12:38

账上和申报上都少了八分，申报表主营业务收入和销项税额也少了八分

bamboo老师 解答

2018-12-17 12:39

那你直接调整账务
借：主营业务收入 贷方红字0.08
贷：应交税费——应交增值税——销项税额 0.08

差不多先生 追问

2018-12-17 13:01

这是啥意思，比发票少八分，这咋还调减了

bamboo老师 解答

2018-12-17 13:03

你说的销项税额少了8分啊  这不是增加销项税额8分么

差不多先生 追问

2018-12-17 13:08

嗯，对，唉真热闹

bamboo老师 解答

2018-12-17 13:08

那上面的分录有问题么

差不多先生 追问

2018-12-17 13:11

跨年可以这样吗，用把收入换成以前年度吗

bamboo老师 解答

2018-12-17 13:11

跨年 就几分钱 可以就这样