年终奖要在19年二月确认及发放，这个账怎么做？如果没有计提，二月做账是不是就算在2019年的费用里了？

silence 追问

2018-12-17 11:53

具体怎么做账，到二月发放。

Kim 解答

2018-12-17 11:54

一样做啊，计提年终奖然后发放啊，应付职工薪酬

silence 追问

2018-12-17 12:26

18年不确定金额呀。二月份都结账做19年的情况呀。

Kim 解答

2018-12-17 12:52

计提数又不要百分百准确，你发放的时候再调整啊，只要是在所得税汇算清缴前实际发放的上年度的还是可以税前扣除的