出口单证不符，做免税处理，如何操作？

Lisa 追问

2018-12-17 12:23

出口退税系统征、退税率为17%；
但工厂开具的11%增值税发票。

我在进货明细表里将法定征税退税率修改成11%申报，
但税局说：退税系统审核是17%，我录的11%，
系统审核不过去。
要么让我们“免税处理”。

Lisa 追问

2018-12-17 12:24

我们是河南外贸企业，如果免税处理，具体做什么？

文老师 解答

2018-12-17 12:48

您好，这样的话，应该是工厂的发票开错了吧

文老师 解答

2018-12-17 12:48

最好的发票退回去重新开具，

Lisa 追问

2018-12-17 13:02

跟工厂沟通过了，他们坚持只能开11，开不了17.
现在想知道:免税怎么做？

文老师 解答

2018-12-17 13:05

好像不对吧，工厂卖的产品不应该有11%的税率

Lisa 追问

2018-12-17 13:23

工厂的发票确实是11，我刚拍照发不过去。他们产品，说是属于农用机械，税局定为11，他家开不了17

文老师 解答

2018-12-17 14:16

哦，那您就应该根据1%退税

文老师 解答

2018-12-17 14:16

哦，那您就应该根据11%退税

Lisa 追问

2018-12-17 22:45

税局不给退，11%也不行，专管员说是工厂问题，违背国家规定的17%少开，让我们免税处理。

文老师 解答

2018-12-18 08:15

就是做免税，不退税是吗

Lisa 追问

2018-12-18 08:17

是的，没有操作过 免税。不知道下一步怎么做？

文老师 解答

2018-12-18 10:12

具体根据你们专管员要求来，那就是出口退税系统不操作，只做账务处理 11%的进项税额旧一并记入成本