请问老师，接手时其他应收款-其他下面就挂了350多万（接手时告诉我是注册公司验资时的过账，完了这笔钱就转走了），现在挂了几年了，这样一直挂着有没有风险？怎么处理了比较好？

meizi老师

职称：中级会计师

2018-12-18 10:38

你好有风险验资的过账不是你们的实际投资款吗没有实际收到就不应该挂这个帐

风信子追问

2018-12-18 10:53

是别人垫资的，是2013年的公司

meizi老师解答

2018-12-18 10:53

你好别人垫资的你应该挂其他应付款这个算借款不应该挂其他应收款这个钱本来就不是你公司的丫

风信子追问

2018-12-18 10:54

我现在如何去处理这笔分录比较好？

meizi老师解答

2018-12-18 10:55

你好垫资的借方银行贷方其他应付款-某个人或者公司还给对方借方其他应付款贷方银行

风信子追问

2018-12-18 11:34

这个错也是原来的会计记账错误，我现在调整吗？我接手时就是这样的挂着。

meizi老师解答

2018-12-18 11:36

但是你不调整过来你账上挂太多税局怕查你

精选问题

老师我接手了一家代账公司拿回来的账，把银行存款问

你好，这个需要去打银行流水看，看哪些数据错误了，去更正调整。这个银行存款，需要跟账单对得上才行答
老师，小规模要报财务报表年报啊，我电子税务局上显问

你好，是的，是需要报的。答
2022年有一笔跟法人的银行借款20万，登记到公账的问

一、冲销原错误分录借：其他应付款 - 法人（原对应贷方科目） 200,000 贷：银行存款 - 东莞银行 200,000 二、重新正确入账借：其他应收款 - 法人 200,000 贷：其他应付款 - 社保 200,000 2. 法人缴纳社保后：借：其他应付款 - 社保 200,000 贷：其他应收款 - 法人 200,000 借：管理费用 - 社保费 200,000 贷：银行存款 - 农行（法人私人账户） 200,000 答
老师，帮我看看做账的会计讲这个报关单有问题，讲930 问

你好，这个与货物有关的这个价外费用属于货物的购买成本。答
12月支付的费用，25.1月发票才开具，怎样做就能计入1 问

可在12月做费用分录，收到后再附上发票答

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