老师，我们企业的银行 本年累计发生额(贷方) 有九十多万，实际上这个银行已经不能使用了，后期税务局会不会找麻烦

会计学堂辅导老师 追问

2018-12-18 16:27

不是

邹老师 解答

2018-12-18 16:28

你好，那这些都是什么款项？

会计学堂辅导老师 追问

2018-12-18 16:29

是这样，我们公司成立时实收资本里有100万的，会计做帐一直就把这笔钱挂在其他应收款，现在国税要是问起该做如何的合理解释？

邹老师 解答

2018-12-18 16:30

你好，把这个错误的分录冲销就是了

会计学堂辅导老师 追问

2018-12-18 16:32

财务那边就默认这钱是通过银行的，实际上银行已经冻结了 ，现在国税要是问起该做如何的合理解释，但是他们已经通过国税申报了

邹老师 解答

2018-12-18 16:33

你好，分录错误就冲销就是了，这个是最好的应对办法
税局问起只能说是错误了做相反分录冲销了