赠送客人200元一瓶酒，怎么做分录？餐饮业

谈笑风生   追问

2018-12-19 13:01

借销售费用200
贷库存商品200对吗？

郭老师 解答

2018-12-19 13:03

你好，借销售费用贷主营业务收入应交税费，视同销售

谈笑风生   追问

2018-12-19 13:03

200元是卖价。成本100

郭老师 解答

2018-12-19 13:12

销售费用200

谈笑风生   追问

2018-12-19 16:55

谈笑风生   追问

2018-12-19 16:56

谈笑风生   追问

2018-12-19 16:56

年初86668是房租，误记入电费物业费86668。十月份做分录调帐，借预付帐款—房租86668贷预付账款—电费物业费86668 本年累计电费物业费科目余额应该为什么不平呢？

郭老师 解答

2018-12-19 16:57

你之前摊销的电费红冲了吗

谈笑风生   追问

2018-12-19 16:58

谈笑风生   追问

2018-12-19 16:59

谈笑风生   追问

2018-12-19 16:59

10个月的

谈笑风生   追问

2018-12-19 16:59

麻烦看一下

谈笑风生   追问

2018-12-19 17:03

一月预存2312  二月冲了2312  然后再也没发生任何项目

郭老师 解答

2018-12-19 17:06

你好，借预付-房租贷预付-电费，红冲分摊借费用-电费负数贷预付-电费负数，然后分摊房租借费用-房租贷预付-房租

谈笑风生   追问

2018-12-19 17:24

没明白，假设从一月份年初86668是房租，误记入电费物业费86668。一月份的帐已经做完开始。该怎么做？

谈笑风生   追问

2018-12-19 17:25

分录

郭老师 解答

2018-12-19 17:26

你好，几月份发现做错的，你从一月份开始摊销的是吗

谈笑风生   追问

2018-12-19 17:31

10月份发现做错的？只是又预存了2312摊销了2312平了。除此所有月份一直没摊销。

郭老师 解答

2018-12-19 17:38

你好，借预付-房租贷预付电费86668，只做一个就可以，然后按月摊销房租的