老师 收到门票钱（是现金），总经理自己拿现金去银行存到公户上，但是他忘记吧存款单据拿回来了，还有存款时他写的是他的名字，这个怎么做账呀？有影响吗？

小猫咪 追问

2018-12-20 13:55

之前没有做收入，因为还没有开发票给学员，所以没有确认收入

郭老师 解答

2018-12-20 13:57

你好，做无票收入，现金收入，然后做存现金的业务

小猫咪 追问

2018-12-20 13:59

老师，那学员一个人购买100张门票，学员一个人通过个人账户转钱到我们公户上，还没有开发票，这个也要做无票收入吗？

郭老师 解答

2018-12-20 14:00

你好，以后还给开发票吗？如果给开就做预收，不给开可以按上面的操作做无票收入

小猫咪 追问

2018-12-20 14:02

那做无票收入有什么影响吗？

郭老师 解答

2018-12-20 14:03

你好，和有发票的一样交税就是不开发票而已

小猫咪 追问

2018-12-20 14:04

老师，您的意思我做无票收入也要把税计算出来一起入账是吗？

郭老师 解答

2018-12-20 14:05

是

小猫咪 追问

2018-12-20 14:06

那主持人的费用通过公户转个人账户了，他没有给我们开发票，那这个怎么弄呀？还有老师课酬的费用也是一样的

郭老师 解答

2018-12-20 14:08

你好，不是你单位的员工让对方给你提供劳务发票

小猫咪 追问

2018-12-20 14:14

但是现在他们还不能提供发票过来，我怎么做账呀？

郭老师 解答

2018-12-20 14:15

你好，没有的按你支付的金额做成本费用，汇算清缴之前发票到不了的调增

小猫咪 追问

2018-12-20 14:17

直接借主营业务成本  贷银行\\现金？

郭老师 解答

2018-12-20 14:18

是的

小猫咪 追问

2018-12-20 14:18

老师，那公司举办招商会，在会务酒店里产生的会务费、餐费、住宿费都直接计入主营业务成本里了是吗？

郭老师 解答

2018-12-20 14:20

你好，主营是啥

小猫咪 追问

2018-12-20 14:22

培训

小猫咪 追问

2018-12-20 14:25

老师，就刚才的现金收入，放到应交增值税下的哪个科目里呀？

郭老师 解答

2018-12-20 14:26

你好，记销售费用

郭老师 解答

2018-12-20 14:26

小规模的记应交税费，应交增值税一般纳税人记应交税费，应交增值税销项税额。

小猫咪 追问

2018-12-20 14:31

小规模应交税费-应交增值税下还是有科目的，不能直接选应交税费-应交增值税

郭老师 解答

2018-12-20 14:31

你好，回复你了，小规模就到二级科目，增值税就用哪一个科目

小猫咪 追问

2018-12-20 15:09

老师，有个员工10月份已经离职了，但是公司人事忘记把离职员工的公积金修改成停交了，11月份公司帮这个员工交了公积金，这个员工的公积金是不是要计入营业外支出呀？

郭老师 解答

2018-12-20 15:10

你单位负担的话是的

小猫咪 追问

2018-12-20 15:28

老师那营业外支出这个科目我是在代缴代扣公积金时录入，还是在发放工资时录入呀？

郭老师 解答

2018-12-20 15:30

你好，可以在你支付的时候做