请问老师，入库时没有发票，当月又出库了，直到出库也没有取得发票。入库、出库都分别应该怎么做账呢。

李青青 追问

2018-12-21 17:31

可以，但是要到下个月了

李青青 追问

2018-12-21 17:31

我这个月怎么做账呢

宋生老师 解答

2018-12-21 17:37

您好！你先暂估就可以了。借库存商品-暂估 贷应付账款
然后借主营业务成本 贷库存商品-暂估

李青青 追问

2018-12-21 18:04

第二个分录是暂估出库吗？不做到发出商品吗？直接计入成本？那收到发票怎么做呢

宋生老师 解答

2018-12-22 15:59

你好！你如果确认收入就不能做到发出商品了。
收到发票的时候，红字冲减之前的暂估，然后做正确的分录。