建设单位给施工单位汇入钱，我开了200万的发票，建设单位留了6万的质保金，怎么分录做账

宇 追问

2018-12-21 21:48

小规模公司

冰儿老师 解答

2018-12-21 21:49

是公司规模小还是小规模？如是小规模也要交税的啊。

宇 追问

2018-12-21 21:54

我税金有480税控盘可以抵扣

冰儿老师 解答

2018-12-21 21:56

这是两个问题，抵扣照抵扣，销项税还是要体显 的啊。

宇 追问

2018-12-21 22:00

这个怎么做分录

冰儿老师 解答

2018-12-21 22:12

你所列的第一个和第二个可以按我上面写的分录做。第四行：借银行存款，贷应收账款；

宇 追问

2018-12-21 22:21

下一步怎么做

冰儿老师 解答

2018-12-21 22:22

不是这样做啊，这个要分进项和销项税的啊

冰儿老师 解答

2018-12-21 22:23

你开出去交的税没做帐务处理

宇 追问

2018-12-21 22:26

我是小规模建筑公司

宇 追问

2018-12-21 22:27

这是480的分录对吗？

冰儿老师 解答

2018-12-21 22:32

你好，这个是对的。

宇 追问

2018-12-21 22:38

借应收账款2162549.31贷方是多少钱？

宇 追问

2018-12-21 22:39

要是应交税费也不平呀

冰儿老师 解答

2018-12-21 22:42

主营业务收入是不含税金额啊。应交税费，销项大于进项。是要交税的。

宇 追问

2018-12-21 22:46

下一步怎么做，教教我，谢谢

冰儿老师 解答

2018-12-21 22:49

不是这样的 
借应收账款2162549.31，贷主营业务收入2099562.44   应交税金-销项 62986.87

宇 追问

2018-12-21 23:15

甲方汇入我公司账户2054421.84扣了我公司108127.47的质保怎么分录那？

冰儿老师 解答

2018-12-21 23:18

对方是不是汇给你2054421.9元，这部分冲之前的应收账款啊。

宇 追问

2018-12-21 23:20

对，怎么分录那？

冰儿老师 解答

2018-12-21 23:22

借银行存款  贷应收账款   这样你查应收账款某某公司的账时就体现出对方公司末付的质保部分。

宇 追问

2018-12-21 23:25

是这样吗？

冰儿老师 解答

2018-12-21 23:26

这个是这样的?

宇 追问

2018-12-21 23:32

收到机械费发票，直接进主营业务成本可以吗？

冰儿老师 解答

2018-12-21 23:33

是建 筑用，就进成本

宇 追问

2018-12-21 23:36

对吗？

冰儿老师 解答

2018-12-21 23:37

这个机械费是用在什么地方的。

宇 追问

2018-12-21 23:40

我干的直来水的活，用在挖掘管道上了

冰儿老师 解答

2018-12-21 23:42

那你这样做是对的。