简易工程税金怎么处理，是否要结转

也許、啲也許 追问

2018-12-24 09:11

不能抵扣，但总要结转到那里去

庄老师 解答

2018-12-24 09:13

收到甲方确认工程量单并开出增值税发票提供甲方

借:应收账款

       贷:工程结算【本次确认工程量单金额/1.03】

           应交税费-应交增值税-简易计税【本次确认工程量单金额/1.03*3%】

庄老师 解答

2018-12-24 09:13

预缴税金

借:应交税费-预缴增值税-简易计税预缴3%

       贷:银行存款/其他应付

庄老师 解答

2018-12-24 09:13

月度终了,将“预缴增值税”转入“应交税费-未交增值税”科目

      借:应交税费-未交增值税

庄老师 解答

2018-12-24 09:14

贷:应交税费-预缴增值税-简易计税预缴3%

 3.2申报期缴纳增值税金

借:应交税费-应交增值税-已交税金

       贷:银行存款

也許、啲也許 追问

2018-12-24 09:22

最后应交税费一应交增值税一己交交税金再转到那里去？

庄老师 解答

2018-12-24 09:42

最后应交税费一应交增值税一己交交税金不用转了，