小规模纳税人，环评服技术服务中介公司，购进方开进来的普票怎么摆科目

冷月 追问

2018-12-24 13:40

意思不是只收中介

冷月 追问

2018-12-24 13:53

那对方开的购进票，我是还是还要做个贷:库存商品，借应付账款

冷月 追问

2018-12-24 13:54

借:库存商品，贷主营业务成本

冷月 追问

2018-12-24 13:55

代收代付，中间赚

冷月 追问

2018-12-24 13:55

差价

冷月 追问

2018-12-24 13:57

代收代付，中间赚差价

冷月 追问

2018-12-24 14:01

全额开票，购进销售都是

冷月 追问

2018-12-24 14:08

借应付账款贷:库存商品，借:库存商品，贷:主营业务成本

冷月 追问

2018-12-24 14:08

这样对

冷月 追问

2018-12-24 14:09

这样

冷月 追问

2018-12-24 14:11

就是用金蝶软件，自动结转的成本吗

冷月 追问

2018-12-24 14:14

好的谢谢

徐璐老师 解答

2018-12-24 13:33

可以放入管理费用-服务费科目。

徐璐老师 解答

2018-12-24 13:45

如果你们是代收代付的情况，就是收到的时候入其他应付款，付出的时候，冲其他应付款。

徐璐老师 解答

2018-12-24 13:54

你们到底是代收代付还是正常的业务开票？

徐璐老师 解答

2018-12-24 14:00

那你们开票是针对哪部分开票？是差价开票？还是全额开票？

徐璐老师 解答

2018-12-24 14:02

那就是按购进入库存，按销售全额入收入，然后结转成本。

徐璐老师 解答

2018-12-24 14:09

购入，借库存商品，贷应付账款，销售，借应收账款，贷主营业务收入，结转成本，借主营业务成本，贷库存商品

徐璐老师 解答

2018-12-24 14:13

成本都要自己做分录，不会自动结转的。

徐璐老师 解答

2018-12-24 14:15

不客气的，祝同学工作顺利。